Как вернуть 13% от оплаты учебы. Возврат подоходного налога за учебу: как вернуть деньги за обучение в институте

Вам понадобится

• - бланк декларации 3-НДФЛ;
• - договор с институтом;
• - копии аккредитации, лицензии института;
• - квитанции за оплату учебы;
• - паспорт.

Инструкция

Для получения социального вычета на обучение запросите , где вы получаете образование по заочной форме на платной основе, копии аккредитации и лицензии университета. Учтите, что эти документы заверяются синей печатью образовательного учреждения.

Как правило, при платном обучении со студентом-заочником заключается договор. Оригинал этого документа должен быть у вас в наличии. Если вы его затеряли, испортили, запросите в кадровой службе университета их экземпляр договора. При изменении суммы оплаты в течение обучения к договору прилагается дополнительное соглашение. Договор и соглашения заверяются печатью института, подписью директора университета.

При возврате 13% от суммы оплаты за обучение обязательно представляются платежные документы. Квитанции или выписки банка должны быть у вас на руках. Если же по какой-то причине их нет в наличии, обратитесь в бухгалтерию института. Там вас выдадут справку, подтверждающую факт оплаты. Документ заверяется печатью, подписью главного бухгалтера университета.

В компании, где вы трудитесь, запросите справку 2-НДФЛ. В ней указываются суммы заработной платы за последние полгода. Документ заверяется подписью главного бухгалтера, печатью фирмы.

Заполните декларацию 3-НДФЛ. Ее бланк утверждается ежегодно и имеет унифицированную форму. Внесите в документ свои персональные данные, адрес вашей прописки. Внесите, используя справку о ваших доходах, суммы вознаграждений от работодателя за выполненную работу, за предшествующие шесть месяцев.

Укажите сумму, которую вы потратили на в разделе предоставления социального вычета. Распечатайте декларацию. Заполните заявление на возврат денег. Внесите платежные реквизиты. В течение 3-4 месяцев 13% от потраченной суммы вернется на ваш расчетный счет.

Источники:

• Как вернуть деньги за заочное обучение.
• как вернуть документы за вознаграждение

В настоящее время почти 70% высшего образования в России является платным. Платным также является обучение в художественных, музыкальных, спортивных школах и других образовательных учреждениях. Оплата зачастую является одной из самых больших статей расхода в семейном бюджете. Налоговым Кодексом Российской Федерации предусматривается выплата социального налогового вычета для налогоплательщиков на собственное обучение, на обучение детей или детей, находящихся под опекой. Это позволяет частично компенсировать затраты на обучение.

Вам понадобится

• Для получения социального налогового вычета на обучение вам потребуется
• Справка с места работы о полученных доходах и сумме удержанного налога по форме НДФЛ-2.
• Копия договора на обучение между образовательным учреждением и обучающимся или родителем (попечителем) обучающегося.
• копия лицензии образовательного учреждения или иного документы, который подтверждает статус учреждения как образовательного.
• Копия платежного документа, подтверждающего факт наличной или безналичной оплаты услуг образовательного учреждения.
• Копия свидетельства о рождении обучающегося, если расходы налогоплательщик несет на обучение своего ребенка.
• Письменное заявление в налоговый орган по месту жительства о предоставлении социального налогового вычета на обучение.
• Заполненная декларация по налогам на доходы физических лиц (форма НДФЛ-3)
• Копия распоряжения о назначении опеки (попечительства), если расходы налогоплательщик несет на обучение своего подопечного.

Инструкция

Право на социальный налоговый вычет на обучение имеют (согласно ст.219 НК РФ):

Налогоплательщики, являющиеся резидентами Российской Федерации, чьи доходы налогом на доходы лиц (далее НДФЛ) по ставке налога 13%:

Сами обучающиеся, которые внесли оплату за обучение из собственных средств, получение которых подтверждено справкой о доходах (НДФЛ-2).При не играет роли, по какой форме (дневной, вечерней или заочной) проходит обучение.

Родители, оплачивающие обучение своих детей до достижения ими возраста 24 лет только по дневной (очной) форме обучения

Опекуны и попечители, оплачивающие обучение своих подопечных до достижения подопечными возраста 24 лет

налоговый вычет предоставляется в следующих размерах:
Если налогоплательщик несет расходы на собственное обучение, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 120 000р. (К примеру, если вами за свое обучение была внесена сумма в 100 000 р., то вам вернут из суммы уплаченного вами налога 13% от 100 000р., т.е. 13 000 р.).
Если налогоплательщик несет расходы на обучение своего ребенка (подопечного) достижения им возраста 24 лет, то налоговый вычет предоставляется в размере фактически понесенных расходов, но не более 50 000р. (максимальная сумма возвращенного налога в таком случае будет 6 500р.)

По окончании года, в котором оплатили образовательные услуги, соберите документы, подтверждающие получение в течение этого года дохода и уплату налога с него. Доход, полученный у налогового агента ( или заказчика, с которым вы сотрудничаете по гражданско-правовому договору), подтверждается справкой 2НДФЛ, которую вам обязан предоставить по запросу любой агент.
Остальной доход подтверждается договорами, квитанциями, расписками, выписками с и др. документами. А самостоятельно уплаченный с него налог - квитанциями, чеками к ним или платежными поручениями с отметкой .

Заполните декларацию формы 3НДФЛ. Лучше всего сделать это с помощью программы «Декларация», свежую версию которой можно скачать на сайте разработчика - Главного научно-исследовательского центра ФНС России.
Интерфейс программы прост.
Личные данные вы заполняете на основании и свидетельства о присвоении ИНН.
Необходимые сведения для остальных разделов содержат документы, подтверждающие ваш доход.
Неактуальные для вас разделы просто не заполняете.
Готовую декларацию сохраните на компьютер, распечатайте и подпишите.

Напишите в свою налоговую инспекцию заявление с просьбой предоставить вам социальный налоговый вычет на обучение .
В заявлении вы можете указать реквизиты счета в , на который хотели бы получить причитающийся вам к возврату налог.

Пакет документов вы можете отнести в налоговую инспекцию лично или выслать по почте.
В первом случае снимите копии со всех и попросите в налоговой сделать отметку о принятии.
Во втором достаточно одного комплекта, но высылать его лучше ценным письмом с описью вложений и уведомлением о вручении.

Обратите внимание

Предельная сумма социального вычета на все цели, в том числе и обучение, с 2009 года составляет 120 тыс. р. Таким образом, государство может вернуть вам 13% предоставленного вычета (размер уплаченного с этой суммы налога) - до 15,6 тыс. р.
Предельная сумма вычета по затратам на обучение детей до 24 лет при условия их очного обучения - 50 тыс. р. на обоих родителей. При оформлении вычета по затратам на обучение ребенка к комплекту документов прилагается копия его свидетельства о рождении.

Источники:

• возврат подоходного налога за обучение какие документы

В настоящее время обучение в России и платное, и бесплатное. Согласно действующему законодательству, в случае платного обучения можно получить компенсацию в размере 13% от суммы, уплаченной в учебное заведение. Как же получить компенсацию за обучение ? Что для этого потребуется?

Вам понадобится

• - ИНН,
• - копии паспорта,
• - справка о доходах по форме 2НДФЛ,
• - договор с учебным заведением по оплате за образование,
• - копия лицензии учебного заведения с оригиналом оттиска печати,
• - копии квитанций или ордеров по оплате услуг учебного заведения.

Инструкция

В пункте I, первого раздела «Расчет налоговой базы и суммы налога ...» (третий лист), занесите общую сумму дохода, выписывая ее из справки лица. В пункте II проставьте сумму, уплаченную и соответствующую платежному документу. Расчеты налоговой базы и итоговой суммы налога (пункты III, IV) произведите по формулам, представленным под каждым подпунктам. Сумму налога, подлежащую возврату, повторите в разделе 6 «Суммы налога, подлежащие уплате…».

Бланки «Доходы от источников в Российской Федерации…» и «Расчет стандартных вычетов» заполните данными из справки о доходах физического лица. Во втором из них отразите положенный стандартный вычет. В листе «Расчет социальных вычетов» в пункте 1 укажите потраченную сумму за и итоговую сумму в пункте 1 и 3.

Подсчитайте все приложения (справки, копии документов) и внесите данные в строку о подтверждающих документах, находящуюся на первом титульном листе. Пронумеруйте все листы, включая титульные, таким образом: 001, 002 и т.д. На втором-седьмом листах наверху впишите фамилию и инициалы, внизу поставьте подпись (дату проставьте в день подачи декларации) и тем самым закончите заполнение налоговой декларации.

Обратите внимание

Декларация, заполненная неразборчивым почерком или с исправлениями, может быть сразу не принята инспектором к исполнению или после камеральной проверки возвращается для переоформления.

Полезный совет

Сделайте черновой экземпляр декларации, сверьте данные, перепроверьте подсчеты, затем заполните два чистовых экземпляра.

Каждый месяц или по окончании года государство удерживает с доблестных граждан налог с дохода, будь то заработная плата, дивиденды, доход от сдачи чего-либо в аренду и даже страховка при наступлении страхового случая. За последние три года часть этих удержаний можно вернуть, если у вас были расходы по обучению .

Вам понадобится

• 1) Бланки декларации 3-НДФЛ
• 2) Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ, полученная в бухгалтерии (если вы - наемный работник)
• 3) Ручка
• 4) Калькулятор
• 5) Сменный носитель для компьютера (флешка, например), если вы будете копировать бланки в электронном виде в налоговой инспекции
• 6) Принтер - если вы будете распечатывать бланки

Инструкция

Получите бланки в любой налоговой инспекции, работающей с физическими лицами. Четко назовите год, за который вы хотите вернуть вычет. Форма декларации каждый год может изменяться. За 2008-2010гг. изменения были незначительные формального характера. Такие бланки можно вручную. В некоторых инспекциях бланки можно в электронном виде или скачать программу для вашего компьютера для формы 3- . Но тогда вам придется устанавливать программу, это отнимет много времени. Поэтому скачайте бланки, а либо их распечатайте и заполните вручную, либо заполните формы и распечатайте. С бланками вам могут встретиться приложения, форму и справочники различных кодов для декларации (в разных налоговых инспекциях по-разному). также можно найти в сети.

Все листы декларации заполнять и распечатывать не нужно – только необходимые. Стандартно это стр.001 – 002, разделы 1 и 6, листы А, Г1, К1 и К2 - для 2008 – 2009гг., Ж1 и Ж2 – для 2010г. В налоговой дадут лишь необходимые бланки. Также там есть декларации на информационных стендах.
На всех листах декларации в верху укажите свой ИНН, фамилию и инициалы. Заполните стр. 001 (титульный лист) и стр. 002. Поставьте номер корректировки - 0 (ноль), если вы еще не сдавали за данный год декларацию. Код ОКАТО уточните на информационном стенде или у консультанта.

Листы А, К1 (Ж1)
Заполните лист А и К1 (или Ж1), следуя указаниям бланка и используя справку 2-НДФЛ.

Видео по теме

Обратите внимание

Декларацию следует подавать по месту прописки, а не проживания или временной регистрации. Вы можете отправить декларацию в инспекцию по почте, узнав адрес на сайте.

По почте отправляйте декларацию заказным письмом в оригинале. С документов, которые в единственном экземпляре (квитанция, договор), отправляйте только четкие копии (уточните, нужно ли их заверять). Если документы потеряются, будет возможность отправить еще раз.

Всегда уточняйте в налоговой моменты, в которых сомневаетесь.

Решение по вашему вычету будет приниматься в течении 3-х месяцев с момента получения.

Если решение не в вашу пользу, уточните причину отказа, возможно не хватает каких-то документов или вы неправильно их заполнили. Исправьте ошибку и подайте документы еще раз.

Полезный совет

Следуйте указанной в статье последовательности заполнения декларации и подсказкам самой формы - тогда вы избежите ошибок в расчетах и последующей корректировки.

Источники:

• http://www.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_dekl_dox/prav_nal/
• заполнение декларации 3 ндфл обучение в 2019

Если вы в истекшем году потратили деньги на свое обучение или оплатили образование своего ребенка, у вас есть право на получение социального налогового вычета . Для его реализации нужно предоставить в налоговую инспекцию набор необходимых документов.

Вам понадобится

• - декларация по форме 3НДФЛ;
• - справки 2НДФЛ от всех налоговых агентов и/или квитанции об уплате НДФЛ13%;
• - договор на оказание образовательных услуг;
• - копия лицензии образовательного учреждения, в котором оплачено обучение;
• - квитанции или платежные поручения, подтверждающие перечисление средств за обучение;
• - заявление в произвольной форме.

Инструкция

Сбор документов для оформления налогового вычета нужно начинать с заключения договора на . Сразу попросите работников учебного заведения сделать вам копию его лицензии на оказание образовательных услуг. Сохраните ее, а также договор на обучение и квитанции о его оплате.Все это будет нужно предоставить в налоговую инспекцию.

Соберите документы, подтверждающие ваш доход и уплаченный с него , у всех своих налоговых агентов. Налоговыми агентами в этом случае ваши работодатели по основному и другим местам работы и все организации, с которыми у вас были заключены гражданско-правовые договоры (подряда, авторские и др.).
Таким документом служит 2-НДФЛ.Для ее получения напишите заявление на имя руководителя организации и отдайте его , отдел кадров, приемную или другому контактному лицу в зависимости от порядков в конкретной компании.

Когда все документы, подтверждающие доход, собраны, заполните на их основании налоговую декларацию формы 3НДФЛ. Ее можно скачать в , заполнить на компьютере и вывести на принтер, или взять бланк в налоговой и заполнить с помощью печатной машинки или от руки синими или черными чернилами.

Если вы предпочитаете получить вычет без участия работодателя, заведите сберкнижку. В отделении банка, где вам ее откроют, возьмите его реквизиты.

А теперь пора писать заявление. Оно подается в произвольной форме. Но в «шапке» надо указать номер инспекции, в которую обращаетесь, ваши фамилию, имя и отчество, адрес регистрации с индексом, ИНН, контактные телефоны.Оптимальная формулировка текста основной части заявления: «В соответствии со ст. 21. НК РФ прошу предоставить мне социальный налоговый вычет в размере... рублей... копеек (сумма прописью). Причитающуюся мне сумму уплаченного налога к возврату прошу перечислить по следующим реквизитам: (номер счета, реквизиты отделения Сбербанка)».

Собранный пакет документов вы можете отослать в налоговую по почте или отнести лично. В первом случае отправьте его заказным письмом с уведомлением о вручении и описью вложений. Во втором сделайте копии с каждого документа. Один комплект останется в налоговой, второй, с отметкой о принятии, вернут вам.

Обратите внимание

Для того, чтобы претендовать на налоговый вычет за прошлый год, вы должны подать декларацию 3-НДФЛ в установленный законом срок: с первого рабочего дня января по 30 апреля или первый рабочий день мая, если эта дата пришлась на выходной.

Если вы не успели собрать нужные документы, подайте декларацию. В этом случае вы будете вправе сдать в налоговую уточненную декларацию и все документы на вычет еще в течение трех лет.

Государство вернет вам не всю сумму затрат, а только уплаченный с нее налог.

Вы можете потратить на образование больше, чем заработали за год. Но возвращены вам будут лишь налоги с заработанной за прошлый год суммы.

Общая сумма одного или нескольких социальных налоговых вычетов не может превышать 200 тысяч рублей. Таким образом, вы можете рассчитывать на возврат не более 26 тысяч рублей.

При получении налогового вычета не играет роли, в России учились вы или ваши дети или за границей и государственное учебное заведение или частное. Вычет полагается в любом случае.

Полезный совет

Если вы оплатили образование своего ребенка, вам полагается вычет с суммы до 50 тыс. р. К пакету документов в этом случае должна быть приложена копия свидетельства о рождении ребенка.

Если вашему ребенку больше 18 лет, вы можете претендовать на вычет при оплате очного обучения, пока ему не исполнится 24 года.

Не многие знают, что деньги, потраченные на оплату обучения в любом образовательном учреждении, частично можно вернуть. Для этого следует лишь правильно оформлять документы и вовремя обращаться в налоговую инспекцию.

Вам понадобится

• - справка о доходах физического лица за отчетный год
• - ИНН
• - паспорт
• - договор с учебным заведением, который был заключен при поступлении в это учебное заведение
• - квитанции об оплате за отчетный год
• - лицензия и свидетельство об аккредитации учебного заведения
• - выписка из приказа, на основании которой производится оплата фиксированной суммы за определенный семестр или год за отчетный период
• - лицевой счет в банке (Сберкнижка, карта)

Инструкция

В большинстве случаев за студента оплату вносят родители. Поэтому, проплачивая очередную сумму, вписывайте примечания : за Петрова Ивана Ивановича студента 1 вносит оплату Петров Иван Петрович (указывайте имя родственника, который будет оформлять декларацию). Соберите все квитанции за отчетный год.

Заполните декларацию за отчетный год. Должен не студент, за которого платят, а родственник (папа или мама, опекун), который и с заработной платы проводятся налоговые . Заполнение декларации может вызвать определенные затруднения. Существуют службы, которые оказывают услуги по составлению декларации и прочих документов. Обратившись к профессионалам, потратится не более двадцати минут на составление и заполнение всех необходимых документов.

Видео по теме

Обратите внимание

Социальный налоговый вычет за обучение имеют право, как сами обучающиеся, так и родители/опекуны за своих детей в возрасте до 24 лет.
Налоговый вычет выплачивается лицу, на которого оформлен договор на обучение.

Полезный совет

Получить налоговый вычет за обучение можно не только за прошедший год, но и за три предыдущих года. Для каждого года собираются отдельные комплекты документов, пишутся декларации и заявления.

Согласно налоговому законодательству Российской Федерации гражданину предоставляется возможность вернуть часть денег, потраченных на собственное обучение или обучение своих детей или, другими словами, получить социальный налоговый вычет .

Вам понадобится

• Заявление на предоставление налогового вычета
• Налоговая декларация
• Копия лицензия на оказание образовательных услуг
• Копия договора об оказании образовательных услуг
• Справка об обучении на дневном очном отделении (в случае оплаты обучения ребенка)
• Копию свидетельство о рождении ребенка/распоряжения о назначении опеки (попечительства)
• Копию платежных документов, подтверждающих перечисление денежных средств
• Справку из бухгалтерии по месту работы формы 2-НДФЛ

Инструкция

Проверьте, входите ли вы в группу лиц, которым полагается налоговый вычет . Вычет за оплату своего обучения или обучения своих , но только в случае, если им еще не исполнилось 24 года, и учатся они на дневном отделении. При этом вы оплачивали из средств, облагаемых налогом по ставке 13%. Если, к примеру, на оплату пошли средства не заработной платы, а капитала или выигрыша вычет вам не предоставят.

Возьмите в своем учебном заведении следующие документы. Лицензию на оказание образовательных услуг. К сожалению, если вы проходили обучение у частного репетитора или на краткосрочных курсах в учебном заведении, не имеющем подобного документа, вам не вернут. Во-вторых, вам понадобится копия договора об оказании образовательных услуг. Обратите внимание, договор должен быть заключен именно с тем , которое впоследствии будет претендовать на получение налогового вычет а. Если же в договоре в качестве плательщика будет стоять имя вашего , вычет вы не получите. И последнее, если вы оплачиваете обучение ребенка, вам необходимо взять справку о том, что он обучается на очном отделении.

Обратитесь в бухгалтерию по месту работы и возьмите справку формы 2- НДФЛ. Именно в ней подробно прописывается, какой доход вы получили в истекшем году, а также сумма налога, выплаченная за данный период. Убедитесь, что в справке все прописано верно и нет никаких исправлений, иначе ее не примут.

Заполните налоговую декларацию о доходах за год, в котором вы осуществляли оплату обучения. Ее можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами консультантов. Часто заполнение декларации вызывает массу затруднений и вопросов. Поэтому в настоящее время на официальном инспекции размещена специальная , существенно облегчающая ее заполнение.

Напишите заявление о предоставлении вам налогового вычет а, приложив к нему пакет собранных документов, включая все платежные квитанции, в которых также должно быть указанно именно ваше имя в качестве плательщика. Форму заявления можно найти на официальном сайте налоговой инспекции. Документы вы можете лично в отделение налоговой инспекции по месту жительства, либо направить по почте заказным письмом с уведомлением. Деньги налогоплательщику возвращаются в течение месяца со дня подачи заявления путем перечисления на его расчетный счет, открытый в Сбербанке России.

Большинство граждан в современном обществе получают высшее образование заочно или дистанционно, основную часть своего времени, проводя на рабочем месте и зарабатывая денежные средства, часть из которых пойдет на оплату их обучения. Но государство возмещает тринадцать процентов от суммы, затраченной на обучение, т.е. студент получает налоговый вычет на образование .

Вам понадобится

• компьютер, интернет, бумага А4, данные о налогоплательщике, документы из института, квитанции об оплате, справка 3-НДФЛ с места работы

Инструкция

Запросите в университете, где вы обучаетесь, лицензию института и его аккредитацию, заверенные печатью института.

Проверьте у себя наличие договора с институтом на обучение. На нем обязательно должны присутствовать печать и подпись директора института. Если сумма оплаты каждый год меняется, запросите в университета приложения к , где четко указаны суммы оплаты.

Проверьте у себя наличие квитанций об оплате за последний год. Если какая-то из квитанций утеряна или отсутствует по какой-либо другой причине, возьмите университета, где вы проходите обучение, справку об оплате, где прописаны суммы оплаты за каждое полугодие.

Запросите в бухгалтерии вашего места работы справку 3-НДФЛ, которая подтверждает ваши доходы за определенный период, и вы оплачиваете в государственный бюджет 13% налогов от вашего месячного дохода.

В программе нажмите кнопку "Задание условий", выберите тип 3-НДФЛ, введите номер налоговой инспекции по месту вашего проживания. Номер корректировки проставьте в зависимости от того, какую по счету декларацию вы сдаете.

В графе «Признак налогоплательщика выберите иное физическое лицо.

В графу «Доходы в РФ» впишите данные из справки 3-НДФЛ.

В графе «Вычеты» выберите социальные и заполните данные, пользуясь квитанциями за обучение.

Одной из составляющих успешной профессиональной карьеры является обучение. К сожалению, получить хорошее образование можно только затратив определенные денежные средства, что позволить себе может не каждый. Для того чтобы снизить стоимость обучения, можно воспользоваться правом на социальный вычет.

Инструкция

Мало кто знает, что социальный на обучение представляется не только детям, но и взрослым людям. Для того чтобы добиться подобных послаблений, достаточно обратиться в налоговую службу и . Также вам понадобится справка о доходах и соответствующее заявление на предоставление вычет.

Согласно российскому законодательству, вы можете уменьшить с дохода, который выплачивается в размере 13%. В этом случае вы должны в налоговой инспекции доход, уменьшенный на ту сумму, которую пришлось заплатить за образование (ваше либо ваших ). Запомните, это можно лишь после того, как плата за обучение уже была внесена.

Начинайте собирать необходимые документы в начале учебного года. Сделать это вы можете самостоятельно. При желании обратитесь к специалисту, который будет представлять ваши интересы в налоговой инспекции.

В графе «Доходы, полученные в РФ» налогоплательщик указывает ставку налога 13%, пишет полное наименование предприятия, в котором работает, его идентификационный номер налогоплательщика и код постановки на учет. Выбирает код дохода, который соответствует выплате заработной платы, и в соответствии со справкой 2-НДФЛ вписывает суммы дохода за каждый месяц из шести, указанных в данном документе.

Источники:

• какие документы нужны за учебу

Совет 15: Как заполнить декларацию на возврат за обучение

Обучение в образовательных учреждениях довольно затратно. В качестве компенсации государством предусмотрен возврат части суммы, называемый социальным налоговым вычетом. Для возврата средств за обучение необходимо грамотно и правильно заполнить налоговую декларацию с последующим ее представлением в налоговый орган.

Вам понадобится

• - бланк налоговой декларации формы 3-НДФЛ;
• - паспорт;
• - ИНН;
• - справка 2-НДФЛ с места работы;
• - справка из образовательного учреждения;
• - квитанции об уплате за обучение.

Инструкция

Возьмите бланк налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ). Он должен состоять из 8 страниц, содержание которых включает в себя 1 и 2 страницы, 1 и 6 разделы, листы: А, Г1, Ж1, Ж2. Все страницы заполните в электронном виде или шариковой ручкой. Каждая предназначена для заполнения одной буквы или цифры.

В самом верхнем углу каждой страницы укажите идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), согласно свидетельству о постановке на налоговый учет. На первой странице в поле «Номер корректировки» поставьте цифру «0», напротив кода налогового периода укажите цифру «34». Далее напишите год, за который должен быть произведен . Данные кода налогового органа возьмите из свидетельства о постановке на налоговый учет.

Означающий территориальную принадлежность лица по месту жительства и код бюджетной классификации, указываемый в шестом разделе декларации, узнайте в налоговом органе или обратитесь за информацией к системе «КонсультантПлюс». Укажите количество листов, прилагаемых к налоговой декларации в качестве приложений. Это может быть договор с образовательным учреждением, копии квитанций по оплате,

Иванова В.А. в ВУЗЕ по очной форме обучения в размере 80 000 руб. При этом за 2016 год Иванов А.А. заработал 250 тыс. рублей и уплатил подоходного налога 31 тыс. рублей. Соответственно, за 2016 год Иванов А.А. сможет вернуть 80 000 * 13% = 10 400 руб. Дополнительные и более сложные примеры расчета налогового вычета за обучение Вы можете найти здесь: Примеры расчета налогового вычета за обучение Как получить вычет? Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение. Процесс получения вычета можно упростить воспользовавшись нашим сервисом.

Налоговый вычет за обучение

Общая информация Социальный налоговый вычет по расходам на обучение вправе получить физическое лицо, оплатившее:

• собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
• обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
• обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
• обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
• обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен п. 2 ст. 219 НК РФ.

Информация о налоговом вычете за обучение

Важно

При наличии у налогоплательщика нескольких мест работы, где он оформлен по договору или по совместительству, требуются справки со всех мест работы, где с начисленного заработка взимается подоходный налог. 3 1. Заполнить печатные бланки декларации вручную. Бланки можно приобрести в типографиях или магазинах, специализирующихся на продаже бухгалтерской документации. Работники налоговой инспекции рекомендуют заполнить декларацию сначала простым карандашом.

Данный способ предполагает, что все расчеты по декларации будут производиться вами вручную, как и в случае с бумажными бланками, тут также не исключены ошибки.

Документы на возврат 13 процентов за обучение

Для оформления налогового вычета через Госуслуги потребуется:

• быть зарегистрированным пользователем портала;
• иметь электронную цифровую подпись (для физлица подойдет и неквалифицированная ЭП);
• отсканировать все необходимые документы.

Непосредственно для подачи декларации нужно: Авторизоваться На портале Госуслуг Найти раздел «Налоги и финансы» и выбрать «Прием деклараций» Найти услугу «Предоставление формы 3-НДФЛ» В открывшемся окне онлайн-формы заполняется декларация, подписывается ЭЦП и к ней прикрепляются сканы документов. Статус отправленной заявки можно отслеживать в Личном кабинете. Здесь же на Госуслугах можно записаться на прием в налоговую инспекцию для предоставления оригиналов документов для сверки.

На информационной странице услуги выбирается «Запись в ведомство» и нажимается кнопка «Записаться на прием».

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

В РФ 70 % образовательных услуг предоставляется на платной основе. Но закон предусматривает возможность частичного возмещения средств. Но воспользоваться правом могут далеко не все. Как в 2018 году вернуть 13 % стоимости обучения? По законодательству Российской Федерации можно вернуть часть оплаты за обучение.
Такая возможность есть у людей, работающих официально. Кроме прочего имеет значение, в каком учреждении получается образование. Как возвратить 13 процентов стоимости обучения в 2018 году? Общие моменты Все жители России, которые работают официально, платят подоходный налог с заработной платы.

Такое удержание именуется как налог на доходы физических лиц. Данным сбором облагается не только зарплата, но и иные доходы граждан. Так НДФЛ взимается с продажи имущества, сдачи недвижимости в аренду, доходов от частного предпринимательства.

Как вернуть 13 процентов за учебу: разбираемся с нюансами налоговых вычетов

Конаков В.А. в связи с получением новой должности решил получить второе высшее образование в университете, ежегодная стоимость обучения в котором составляет 100 000 рублей, а срок обучения – 3 года. В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере 300 000 рублей. В начале 2018 г. Конаков В.А. обратился в налоговый орган на получение социального налогового вычета по расходам на обучение (о других вычетах он не заявлял).

Инфо

Т.к. расходы, по которым можно получить социальный вычет, ограничиваются 120 000 рублями, возврат составил 15 600 рублей: 120 000 руб. х 13% = 15 600 руб. Поскольку работодатель в 2017 г. уплатил с доходов Конакова В.А. НДФЛ в размере 78 000 рублей (50 000 руб. х 12 месяцев х 13%), вычет он смог получить в полном объеме.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов за обучение?

На сегодняшний день заявитель может получить деньги за:

• свою учебу;
• образовательные услуги детей;
• обучение братьев или сестер.

А вот за учебу супруга деньги вернуть, никак не получится. Подобное право не прописано в НК РФ. Поэтому рассчитывать на удовлетворение запроса не следует. Есть еще несколько нюансов, о которых требуется знать перед формированием пакета документов.
Вот они:

1. Если человек возвращает деньги за свою учебу, неважно, сколько ему лет. Форма получения образования тоже не играет роли.
2. Для вычета за учебу детей или братьев/сестер необходимо, чтобы договор был заключен с заявителем. Деньги за образовательные услуги тоже должен переводить тот, кто претендует на возмещение.
3. Вычеты за «братьев» полагаются до достижения родственниками 24 лет и при условии, что они учатся на «очке».

Как вернуть 13% за обучение

Так, в список необходимых бумаг входят следующие:

• заполненная декларация;
• заявление для налоговой службы о компенсации;
• сведения о заработной плате, выданные по специальной форме 2-НДФЛ;
• договор с учебным заведением, в котором прописано платное оказание услуг;
• квитанции, платежные поручения или другие документы, которые могут подтвердить оплату образования.

Если вы оформляете налоговый вычет при образовании детей, то необходима еще справка, которая подтверждает дневную форму обучения, свидетельство о рождении ребенка (или документ о назначении опекунства). При оплате за обучение братьев или сестер необходимо подтвердить ваше родство.

Список документов в обмен на денежную компенсацию за обучение

При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть если Вы оплатили обучение в 2017 году, вернуть деньги сможете только в 2018 году. Если Вы не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это позже, но не более чем за три последних года.

Внимание

Например, если Вы обучались и оплачивали обучение в ВУЗе в 2013-2017 годах и при этом не получали налоговый вычет, то в 2018 году Вы можете вернуть себе налог только за 2015, 2016 и 2017 годы. Вся процедура получения вычета обычно занимает от трех до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией). Заметка: с 1 января 2016 года социальный налоговый вычет на обучение можно получить через работодателя, при этом ждать окончания календарного года не нужно.

Это означает, что если человек трудоустроен и платит налоги, то за оплату обучения, свою или близких родственников, он может рассчитывать на возвращение денежных средств, сумма которых может составить до 13% от всей стоимости. Также читайте по данной теме на нашем портале: В каких ситуациях можно получить налоговый вычет за собственное образование и обучение детей? Вернуть часть денег, затраченных на собственное обучение можно в тех случаях, когда:

• человек учится и, соответственно, платит за учебу в образовательных учреждениях на официальной основе (сюда входят ВУЗы, техникумы, а также всевозможные учебные курсы, например, автошкола);
• он официально трудоустроен, а, значит, является плательщиком налогов.

При этом возвратить свои деньги можно за любую существующую на сегодня форму обучения.
Условия для получения Чтобы подать заявление на возврат 13 процентов за обучение, человеку необходимо ознакомиться с основными условиями получения вычетов от ФНС. Их не так много. Для начала рассмотрим общие требования. Чтобы иметь право на подачу запроса установленной формы, человеку нужно:

• перечислять НДФЛ в размере 13% (ни больше, ни меньше);
• иметь официальное место трудоустройства;
• являться гражданином РФ.

На вычет может претендовать только совершеннолетнее лицо. Исключение составляют эмансипированные граждане. Таким людям тоже можно просить вычеты. Но в реальной жизни подобного рода обстоятельства почти не встречаются. О возврате за учебу Возврат 13 процентов за обучение — процедура возмещения средств за образовательные услуги, оказанные гражданину или его близким родственникам.

Налоговый вычет за обучение позволяет вернуть часть средств, в виде ранее уплаченных в бюджет налогов. Деньги можно возвращать как за себя, так и за своих детей, братьев и сестер. Вы вправе вернуть обратно 13% от понесенных расходов. Естественно, если у вас есть официальный доход, с которого были уплачены налоги на необходимую сумму.

Налоговый вычет за учебу

Вы вправе претендовать на возврат налога от государства, если в течении года:

• оплатили собственное обучение;
• обучение собственного ребенка в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
• обучение своих братьев и сестер не достигших 24 летнего возраста, обучающихся на дневной форме.

При оплате собственного обучения нет никаких ограничений на ее форму. Это может быть не только дневная (очная), но и вечерняя или заочная.

У образовательного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающие его право на ведение подобного вида обучения. В совокупности, вычет можно получить по расходам на обучение в следующих учреждениях:

1. высшие учебные заведения (ВУЗ);
2. колледжи, училища, лицеи;
3. детские сады;
4. школы;
5. учреждения дополнительного образования детей (школы искусств, спортивные или музыкальные школы, кружки, секции);
6. автошколы;
7. центры изучения иностранных языков;
8. курсы повышения квалификации.

Следует отметить, что вычет предоставляется только за образовательные услуги. Например, расходы на питание в столовой в школе или детском саду, родительские сборы, поездки детей или группы продленного дня к ним не относятся.

Когда и сколько можно вернуть

Претендовать на возврат налогов можно по окончании налогового периода (по истечении года) на сумму всех понесенных расходов на учебу. Одним из главных условий получения возврата денег на обучения является выплаты в бюджет налоговых отчислений с вашей заработной платы или иного вида дохода физических лиц.

Собственное обучение

Размер предельного налогового вычета определяется несколькими факторами:

1. Вы можете вернуть из казны не больше суммы, удержанной из вашего дохода в виде налогов.
2. Максимальная сумма потраченная на обучение не может превышать 120 тысяч рублей. 13% от нее — это 15 600 рублей. Именно такую сумму государство возвращает в виде налогового вычета.
3. Так как вычет на обучение относится к категории социальных вычетов, по которым также действует максимальная сумма в 120 000 рублей, то общие расходы по данной категории суммируются в пределах вышеуказанной суммы. Это значит, если у вас в прошлом году были расходы и на обучение и на лечение, в совокупности вы можете вернуть не более 15 600 рублей.

Пример. За прошедший год Иванов оплатил свое обучение на сумму в 150 000 рублей. За этот же период, сумма налогов уплаченных в бюджет с его доходов составили 50 тысяч. Если взять 13% с понесенных расходов на обучение (150 тысяч), то это будет 19 500 рублей. Но данную сумму Иванов не может вернуть полностью, хотя размер уплаченного налога позволяет это сделать. Максимальный налоговый вычет применим к сумме в 120 тысяч. В итоге можно получить только 15 600 рублей.

Обучение детей

Для возможности получение права вычета на детей, нужны выполнить ряд условий:

1. Ребенок обучается на дневной форме обучения.
2. Он не старше 24 лет.
3. Договор на предоставление платных образовательных услуг должен быть оформлен на вас или на супругу (а).
4. Платежные документы об оплате составлены на одного из родителей.

Максимальный размер вычета на одного ребенка ограничен суммой в 50 тысяч или 6 500 на руки.

Пример. Иванов оплатил обучение двух своих детей за прошлый год:

• за первого по очной форме обучения — 50 000 рублей.
• за второго по заочной форме — 50 000 рублей.

По истечении года Иванов может получить вычет только на первого ребенка — 6 500 рублей (13% от 50 тысяч). На второго ребенка, так как он обучается не на дневной форме — вычет не положен.

Итого: можно вернуть — 6 500 рублей.

Обучение братьев или сестер

Документы и условия, подтверждающие право на получение вычета, аналогичны предыдущему пункту, при обучение собственных детей. Единственное различие — это предельный размер налогового вычета 120 000 рублей или 15 600 рублей на руки.

Пример. Петров оплатил обучение за своего ребенка 60 000 рублей по очной форме и за своего брата — 80 тысяч. Итого 130 000 рублей было потрачено в течении года.

Максимальная сумма вычета на ребенка ограничена 50 000 рублей, то вернуть можно только 6 500.

За обучение брата, передельный налоговый вычет — 120 000 рублей. Но это и максимальная сумма, по всем социальным вычетам. С этой суммы, нужно убрать 50 тысяч на ребенка. В итоге остается доступная сумма для получения вычета за брата — 70 тысяч (120 000 — 50 000).

Итого можно вернуть:

• за сына — 13% от 50 тысяч — 6500 рублей;
• за обучение брата — 13% от 70 тысяч — 9 100 рублей.

Всего за год — 15 600 рублей.

Когда можно вернуть налог

Вернуть деньги за обучение можно лишь за те года, в которых вы непосредственно производили оплату. Право на возврат денежных средств вы получаете в следующем году. То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.

Как быть, если вы понесли расходы, но не оформили вычет сразу?

Например, произвели оплату не прошлом году, а 2 или даже 3 года назад. Государство разрешает воспользоваться правом на возврат налогов за последние 3 года. Более ранние сроки, увы сгорают, и вы не сможете воспользоваться льготами по получению денег из бюджета.

Пример. Вы оплатили собственное обучение в 2013-2017 гг., но не обращались в налоговую на возврат средств. В таком случае, в 2018 году вы имеете право претендовать на возврат 13% от понесенных на обучение расходов за 2017, 2016 и 2015 год. За 2 первых года к сожалению вы не сможете вернуть деньги.

Для получения налоговых вычетов сразу за несколько прошлых лет, нужно подавать пакет документов отдельно по каждому году. И соответственно заполнять несколько налоговых деклараций.

Как получить вычет — 2 способа

До 2016 года существовал только один способ возврата налогов за обучение — через налоговую инспекцию и только по истечению года. Теперь можно получать деньги практически сразу, напрямую у работодателя, не дожидаясь начала года. Давайте рассмотрим оба способа и сравним, что лучше.

Через налоговую

Для возврата 13% от понесенных вами расходов на обучение нужно предоставить в налоговую инспекцию пакет документов. После камеральной проверки, максимальный срок которой составляет 3 месяца с момента подачи документов, в течении месяца вам будет перечислен излишне уплаченный налог на банковский счет.

Подавать документы можно в любое время года. Здесь налоговая не вводит никаких ограничений.

Список документов для получения вычета:

• справка по форме 2-НДФЛ;
• договор с учебным заведением об оказании платных услуг;
• документы подтверждающие ваши расходы;
• декларация по форме 3-НДФЛ;
• заявление о перечисление денег на ваш расчетный счет.

Через работодателя напрямую

Сама процедура выглядит следующим образом. После понесенных расходов, не дожидаясь окончания года, нужно отнести документы в налоговую инспекцию для подтверждения права на налоговый вычет. В течении 30 дней происходит проверка и вам выдадут подтверждение, которое нужно отнести своему работодателю.

Отличием возврата налога на обучения через работодателя является то, что вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ и не нужна справка о ваших доходах.

Пример. Иванов в феврале текущего года понес затраты на обучение на сумму — 100 тысяч рублей. Он предоставил в налоговую инспекцию документы, подтверждающие понесенные им расходы. Через месяц инспекция выдала подтверждение, дающая Иванову право на налоговый вычет в размере 13 тысяч, которое он в марте передал в бухгалтерию по месту работы.

Начиная с этого месяца с него не будет удерживаться подоходный налог и зарплата будет выплачиваться полностью.

Его доход — 30 тысяч в месяц. На руки он получал 26 100, а 3 900 — это 13% налог. С марта месяца Иванов будет получать на руки 30 000 рублей. И так вплоть до июня включительно, пока не будет использовано право на получение налогового вычета в полном объеме.

Важно понимать, что работодатель не имеет право возвращать удержанный налог за более ранние месяца. То есть, если вы принесли уведомление от налоговой в ноябре, то за январь — октябрь текущего года вы ничего не получите. Те деньги, который работодатель не успеет вам выплатит до конца года, на следующий период не переносятся. Для получения остатка недополученной суммы, нужно будет обращаться в налоговую.

Пример. Наш знакомый Иванов с той же зарплатой 30 000 рублей (26 100 — на руки и 3 900 — налог) потратил на обучение 100 тысяч рублей. Он имеет право вернуть обратно 13 тысяч. В октябре он предоставил в бухгалтерию подтверждение от налоговой на возврат налога.

Всего он получит деньги только за 3 месяца (октябрь, ноябрь, декабрь) — 11 700 (3 900 х 3 месяца). Оставшуюся невыплаченную сумму 1 300 рублей он у работодателя получить уже не сможет.

Как лучше и выгоднее

У каждого способа есть свои плюсы и минусы. И ответить однозначно никак нельзя. Каждый налогоплательщик выбирает для себя более удобный или выгодный вариант.

1. Вычет через работодателя вы можете начать получать практически сразу, не дожидаясь окончания календарного года. Но если сумма возврата большая и подана во второй половине года, то работодатель может не успеть выплатить полностью все, по причине того, что год закончится. В таком случае для получения невыплаченного остатка нужно будет опять обращаться в налоговую инспекцию.
2. Если в течении года у вас запланировано несколько платежей на обучение, то целесообразней все же один раз в следующем году обратиться в налоговую инспекцию и получить вычет сразу за весь год, чем в течении года несколько раз.
3. Для получение денег через работодателя вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Нужно отнести только документы, подтверждающие расходы. Но с другой стороны, вы потратите больше времени на оформление: нужно 2 раза обратиться в налоговую, потом в свою бухгалтерию. В случае получения денег через налоговую вам нужно только ОДИН РАЗ предоставить им пакет документов и ждать перечисления денег.
4. Если по истечении года вам все равно нужно подавать декларацию, например для получения имущественного вычета, то логичнее и вычет на обучение включить в нее и получить все деньги за один раз.

Срок подачи деклараций на возврат средств из бюджета имеет ограничения. Обратиться с пакетом документов в отдел налоговой инспекции можно не позднее 3-х лет. Таким образом, в 2017 году можно получить вычет за 2014, 2015, 2016 годы. Если же принести документы на вычет в 2017 году с просьбой вернуть средства, уплаченные на обучение в 2013 году, то такой возврат не будет осуществлён.

Денежные средства можно возвращать ежегодно. Например, человек отучился 2015 год, а в январе 2016 года может подавать документы на возврат (13%). Так же можно собирать и подавать необходимые бумаги каждый календарный год.

Если есть возможность, то желательно не откладывать оформление декларации на потом и подавать документы в уполномоченные органы вовремя. Лучше всего это делать один раз в год, подавая собранный пакет бумаг за предыдущий год обучения.

Требования для возврата средств

Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

Требования к учебному заведению предоставляются следующие:

1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

Важно! Сделать налоговый вычет на заочной форме обучения может только лицо, которое официально работает (по ТК РФ) и оплачивает за свою учёбу самостоятельно. Вычет можно сделать путём обращения в налоговый орган по месту пребывания, либо подать заявление по месту работы.

Как вернуть деньги за учебу в вузе на заочном отделении?

Собираем бумаги

Пишем заявление

1. В «шапке» этого документа в верхнем правом углу указывается, как правило, полное название учреждения, в которое подаются документы (образец всегда присутствует в уполномоченном органе на стендах).
2. «Тело» заявления заполняется в свободной форме и обычно пишется так: «Прошу предоставить мне налоговый вычет за 2010 год….». Следом прописываются реквизиты, на которые необходимо перечислить денежные средства с указанием наименования банка, корреспондирующего счёта, расчётного счёта, ИНН и БИК.
3. В завершении заявитель ставит дату, ФИО и подпись. Далее заявление может быть перепроверено сотрудником на наличие ошибок. Если они не обнаружены, заявление принимается.

Ниже представлен образец заявления на налоговый вычет за обучение в ВУЗе:

Заполняем декларацию

Декларация всегда состоит из нескольких листов. Каждый год количество этих листов может изменяться.

На каждом листке вверху заявитель обязательно указывает номер своего ИНН, номер листа, налоговый код и период, код налогового органа, код страны, код налогоплательщика. Внизу каждого листа проставляется дата и подпись заявителя.

1 страница состоит из:

• ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
• адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
• место рождения (прописывается в эту графу);
• данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
• почтовый адрес, индекс;
• личный номер сотового телефона;
• адрес регистрации;
• число листов, на которых отображена декларация.

Все данные заносятся согласно паспорту заявителя и ни кем другим.

• код ОКТМО и КБК (эти данные из справки 2-НДФЛ с работы можно переписать);
• фамилия и инициалы заявителя;
• сумма, которая подлежит возврату (считается так: общая сумма, потраченная на учёбу * на 13%).

Страница 3 состоит из:

1. Фамилии и инициалов заявителя.
2. Расчёта налоговой базы, которая заполняется по следующему плану:
   • Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
   • Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
   • Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
   • Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
   • Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
   • Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
3. Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:
   • Строка 7. (строка 6. * 13%)= сумма НДФЛ.
   • Строка 8. Сюда вписывается сумма налога, уплаченная с общего дохода заявителя (с заработной платы).
   • Строка 9. Эта строка не подлежит заполнению.
   • Строка 10. Строка 8.- Строка 7. = (Сумма, которая подлежит возврату).

На странице 4 отображена следующая информация:

• сведения с места работы (ИНН, КПП, наименование организации);
• сумма дохода (заносится со справки 2-НДФЛ);
• фамилия и инициалы работника;
• сумма налога.

• фамилия и инициалы заявителя;
• расчёт стандартных налоговых вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• общая сумма стандартных вычетов (в данном случае не подлежит заполнению);
• сумма, уплаченных средств за обучение (вписывается общая сумма, потраченная на обучение);
• графы: общая сумма расходов и сумма социальных налоговых вычетов, а также строка 4 везде проставляется сумма предыдущего пункта, то есть сумма, потраченная на обучение.

Во избежание допущения ошибок можно воспользоваться платными услугами профессионалов. За небольшую плату вашу декларацию заполнят быстро, правильно и грамотно. На сегодня в каждом городе есть организации, которые оказывают услуги по заполнению таких документов.

Собственно подача

Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

В процессе проверки налоговая служба проверяет учебное учреждение, место работы заявителя и другие указанные данные.

После того, как все сведения будут изучены, а информация подтверждена, лицу, находящемуся на обучение, будет произведено отчисление 13 % (возврат).

Теперь вы знаете, как вернуть деньги через налоговую за учебу на заочном отделении.

Причины отказа

Причинами для отказа могут быть:

1. ошибки в личных данных;
2. неверно заполненная декларация;
3. некорректно оформленная справка о доходах с места работы;
4. ложные данные и сведения;
5. поддельные документы или попытка их подделать;
6. ошибки в договоре, составленном и выданном в учебном заведении;
7. просроченная лицензия института;
8. упущенный срок подачи (срок годности);
9. другие причины и обстоятельства.

Подводя итоги, можно отметить, что заполнить декларацию о доходах достаточно просто. Пакет документов собрать также не сложно. Однако лучше делать всё в установленные сроки.

Инструкция

На получение налогового вычета может претендовать обучающийся, его родители или опекуны. Обязательным условием является оплата учебы за счет собственного дохода в виде заработной платы. Если вами были потрачены средства материнского капитала, выигрыша, приза или дивиденды, налоги не будут возвращены.

Родители могут вернуть часть средств за обучение детей до достижения ими возраста 24 лет, а опекуны – совершеннолетия, В любом случае, форма обучения обязательно должна быть дневной. Также братья и сестры имеют возможность получить вычет, если они работают и совершеннолетние.

Максимальная сумма, которую вы можете получить, не превышает 50 000 руб на каждого ребенка. Но реально вы получите сумму излишне уплаченного налога. Рассмотрим этот момент на следующем примере. Обучение стоит 30 000 руб, а ваш доход в этом году (" ") - 380 000 руб. За год сумма налога составит 49 400 руб. Он вами уплачен, так как высчитывается с вас ежемесячно. Допустим, вы получили 350 000 руб, значит величина налога должна быть меньше на 3 900 руб. Именно эту сумму вы и получите.

В случае самостоятельной оплаты вычет полагается вам, начиная с 18 лет и заканчивая 24 годами. Для этого необходим документ, подтверждающий, что вы работали во время учебы и уплачивали соответствующие налоги.

Учебное заведение, будь то школа, детский сад или вуз, обязательно должно иметь соответствующую лицензию. Оно может находиться как в России, так и за рубежом, быть государственным или коммерческим.

Необходимо, чтобы все документы были оформлены верно. Это поможет избежать проблем при получении вычета. При поступлении заключается договор, в нем обязательно должно быть прописано лицо, которое будет оплачивать обучение, в противном случае вряд ли удастся что-то вернуть. Данные этого же лица прописываются во всех платежных документах.

Для получения социального вычета необходимо предоставить в налоговую службу следующие документы:

Письменное заявление о желании получить налоговый вычет за обучение;
- заполненная декларация по налогу на доходы физических лиц;
- справка 2-ндфл с места работы, с указанными в ней суммами начисленных и уплаченных налогов;
- копия договора с учебным заведением, в котором производилось обучение;
- копия лицензии образовательного учреждения;
- справка из образовательного учреждения, подтверждающая дневную форму обучения;
- копии платежных документов, подтверждающие факт оплаты учебы налогоплательщиком;
- копия свидетельства о рождении ребенка;
- копия распоряжения о назначении опеки (попечительства).

Источники:

• Налоговый кодекс РФ, часть вторая, статья 219
• какие нужны документы на налог с учебы

Студенты, обучающиеся на коммерческой основе, наверняка слышали, что можно вернуть часть денег, потраченных на обучение. Но как, когда и где можно получить эти деньги, не все знают.

Вернуть от стоимости обучения можно 13%, называется это налоговым вычетом за обучение. Но вычеты имеют свои ограничения.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет - сумма, которая вычитается из дохода физических лиц в размере 13%, регулируется налоговым кодексом РФ статьей 219. Возврат средств производится не с оплаты обучения, а возвращается часть налога на доходы, уплаченные в в течении года (так же удерживается на работе с заработной платы).

Для того чтобы Вам вернули 13% необходимо:

1) Оплачивать учебу (свою, ваших детей или подопечных).

2) Быть плательщиком налогов на доходы физических лиц.

Чтобы узнать сумму, которую получите, необходимо взять справку о доходах по форме 2-НДФЛ, в ней указан ваш годовой доход и налог (13%), который был уплачен. От общей суммы доходов нужно вычесть сумму расходов, потраченных на обучение, и вычесть налог. В результате, государство возвращает разницу той суммы, которую вы оплатили и которую должны были оплатить.

Следует учитывать, что сумма вычета ограничена государством – не более 120 000 рублей.

Получателями вычета могут быть: студенты, которые оплачивают учебы из собственных средств, а также родители студентов, не достигших 24 летнего возраста, и их опекуны и попечители.

Не имеет значения, в государственном или в коммерческом заведении вы получаете образование. Необходимо только проверять наличие лицензии на предоставлении услуг образование.

Возврат средств можно оформить не только при получении высшего и среднего образования, но и, например, если вы обучаетесь в , проходите курсы повышения квалификации и так далее, то так же можете претендовать на налоговый вычет.

Какие документы предоставляются

Для получения социального вычета необходимо в налоговую инспекцию предоставить:
- договор и копию договора на обучение, который может быть оформлен на обучающегося, либо на его родителей (попечителей, усыновителей);
- платежные документы (копии), подтверждающие факт оплаты обучения;
- справку о доходах по форме 2 НДФЛ;
- заявление о получении налогового вычета;
- заверенную копию лицензии образовательного учреждения.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить все вышеуказанные документы в налоговую инспекцию по месту вашей регистрации, по окончании календарного года в котором была произведена оплата, но не позднее трех лет.